SOC 2 Checklist: Kepatuhan Keamanan Menjadi Sederhana

Mungkinkah tahun 2023 menjadi tahun ketika Anda akhirnya mencapai tujuan SOC 2 Anda?

Menurut para ahli, standar keamanan informasi seperti SOC 2 menjadi semakin penting bagi bisnis. Hal ini tidak mengherankan, mengingat bahwa pelanggan telah menjadi lebih cerdas dalam hal keamanan dan keandalan informasi.

Tekanan persaingan berarti bahwa perusahaan rintisan dan perusahaan yang sudah mapan sama-sama membutuhkan keunggulan kompetitif. Selain itu, perusahaan SaaS telah menyadari bahwa praktik keamanan informasi yang biasa-biasa saja menimbulkan risiko yang terlalu besar. Dengan menerapkan SOC 2 dengan benar, bisnis dapat mengatasi tantangan ini dan banyak lagi.

Table of Contents

SOC 2 Checklist

Untuk memastikan bahwa protokol SOC 2 checklist Anda memenuhi semua kriteria yang diperlukan, penting untuk mengikuti checklist kepatuhan langkah demi langkah:

1. Menentukan ruang lingkup audit

Mengidentifikasi layanan, sistem, dan data yang termasuk dalam cakupan audit. Hal ini dapat mencakup sistem internal dan layanan yang berhadapan langsung dengan pelanggan.
Tentukan lokasi geografis mana yang termasuk dalam cakupan audit. Ini dapat mencakup pusat data, kantor, atau lokasi lain tempat organisasi memproses atau menyimpan data pelanggan.
Pertimbangkan vendor atau penyedia layanan pihak ketiga yang berada dalam cakupan audit. Ini mungkin termasuk vendor yang menyediakan hosting, penyimpanan, atau layanan lain yang sangat penting bagi operasi organisasi.

2. Menetapkan kriteria layanan kepercayaan (TSC)

Tinjau TSC dan identifikasi kriteria mana yang dapat diterapkan pada operasi organisasi. Hal ini dapat mencakup keamanan, ketersediaan, integritas pemrosesan, kerahasiaan, dan privasi.
Memastikan bahwa kebijakan, prosedur, dan kontrol organisasi selaras dengan TSC. Hal ini mungkin melibatkan pembaruan atau revisi kontrol yang ada untuk memenuhi kriteria.
Pertimbangkan peraturan atau persyaratan khusus industri yang mungkin berdampak pada TSC. Sebagai contoh, organisasi perawatan kesehatan mungkin perlu mematuhi peraturan HIPAA selain SOC 2 TSC.

3. Melakukan penilaian risiko

Mengidentifikasi potensi risiko pada sistem dan data dalam lingkup audit. Hal ini dapat mencakup ancaman eksternal seperti serangan siber atau risiko internal seperti akses tidak sah ke data.
Mengevaluasi kemungkinan dan dampak dari setiap risiko untuk memprioritaskan kontrol dan strategi mitigasi.
Identifikasi kontrol yang dapat memitigasi setiap risiko, seperti kontrol akses, enkripsi, atau alat pemantauan.

4. Mengembangkan kebijakan dan prosedur

Mengembangkan kebijakan dan prosedur yang selaras dengan TSC dan tujuan pengendalian.
Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur dikomunikasikan kepada karyawan dan pemangku kepentingan lainnya untuk memastikan kepatuhan. Kebijakan-kebijakan ini harus spesifik untuk operasi organisasi dan harus ditinjau dan diperbarui secara berkala.
Pertimbangkan praktik dan panduan terbaik industri.

5. Menerapkan kontrol

Menerapkan kontrol untuk memenuhi TSC dan tujuan kontrol. Kontrol ini dapat mencakup kontrol fisik, teknis, dan administratif.
Memastikan bahwa kontrol didokumentasikan dan diimplementasikan secara konsisten di seluruh sistem dan layanan yang relevan.
Tinjau dan perbarui kontrol secara teratur untuk memastikan kontrol tersebut tetap efektif.

6. Menguji kontrol

Uji keefektifan kontrol untuk memastikan bahwa kontrol tersebut beroperasi sebagaimana mestinya. Ini mungkin termasuk melakukan penilaian kerentanan, pengujian penetrasi, atau bentuk pengujian lainnya.
Mendokumentasikan hasil pengujian kontrol dan mengidentifikasi kelemahan atau area yang perlu ditingkatkan.
Gunakan hasil pengujian kontrol untuk meningkatkan kontrol dan memitigasi risiko yang teridentifikasi.

7. Dokumentasikan hasilnya

Mendokumentasikan hasil audit, termasuk kekurangan atau masalah ketidakpatuhan yang teridentifikasi.
Memastikan bahwa semua dokumentasi akurat dan lengkap, termasuk kebijakan, prosedur, dokumentasi kontrol, dan hasil pengujian.
Gunakan dokumentasi untuk mengidentifikasi area yang perlu ditingkatkan dan untuk menjaga kepatuhan terhadap kerangka kerja SOC 2.

8. Memperbaiki masalah apa pun

Mengatasi setiap kekurangan atau masalah ketidakpatuhan yang teridentifikasi selama audit.
Mengembangkan dan mengimplementasikan rencana remediasi untuk mengatasi kelemahan yang teridentifikasi dan meningkatkan kontrol.
Secara teratur meninjau dan memperbarui rencana remediasi untuk memastikan bahwa rencana tersebut efektif dan bahwa kemajuan sedang dibuat

9. Mendapatkan opini auditor independen

Melibatkan auditor independen untuk meninjau laporan audit dan mengeluarkan opini tentang efektivitas pengendalian.
Pastikan bahwa auditor memiliki akses ke semua dokumentasi dan hasil pengujian yang relevan.
Menangani setiap masalah atau kekhawatiran yang diidentifikasi oleh auditor dan bekerja sama dengan mereka untuk meningkatkan kontrol dan menjaga kepatuhan.

10. Menjaga kepatuhan

Terus memantau dan menjaga kepatuhan terhadap kerangka kerja SOC 2.
Secara teratur meninjau dan memperbarui kebijakan, prosedur, dan kontrol untuk memastikan bahwa kebijakan, prosedur, dan kontrol tersebut selaras dengan TSC dan tujuan kontrol.

Mengingat checklist di atas hanyalah gambaran umum tingkat tinggi tentang kepatuhan SOC 2, penting untuk melibatkan auditor dan/atau konsultan keamanan yang berkualifikasi untuk menilai kebutuhan dan persyaratan spesifik organisasi Anda.

Baca Selengkapnya : Apa itu SOC 2? Panduan Pemula Untuk Kepatuhan

Kasus Khusus

Langkah-langkah tambahan mungkin diperlukan berdasarkan keadaan spesifik organisasi Anda dan persyaratan kriteria layanan perwalian yang Anda pilih. Berikut ini adalah dua contoh kasus spesifik yang memerlukan beberapa langkah tambahan untuk dilakukan:

Kasus A:

Sebuah perusahaan yang menyediakan perangkat lunak akuntansi berbasis cloud ingin mencapai kepatuhan SOC 2 untuk layanan mereka. Langkah tambahan yang diperlukan untuk perusahaan adalah implementasi enkripsi data saat transit dan saat istirahat. Untuk memastikan keamanan data pelanggan, perusahaan harus menerapkan enkripsi untuk data yang sedang dalam perjalanan dan yang tidak bergerak. Enkripsi dapat melindungi data dari akses yang tidak sah atau intersepsi selama transmisi, dan juga dapat mencegah akses yang tidak sah ke data yang disimpan di server atau database. Dengan menerapkan enkripsi, perusahaan dapat memenuhi persyaratan keamanan dari kriteria layanan trust dan menunjukkan kepada pelanggan bahwa data mereka dilindungi.

Untuk mengimplementasikan enkripsi, perusahaan dapat menggunakan algoritme dan protokol enkripsi standar industri, seperti SSL/TLS untuk data yang sedang transit dan AES-256 untuk data yang tidak bergerak. Perusahaan juga harus memastikan bahwa kunci enkripsi dikelola dan disimpan dengan baik untuk mencegah akses yang tidak sah ke data yang dienkripsi. Terakhir, perusahaan harus mendokumentasikan penerapan enkripsi dan memasukkannya ke dalam laporan SOC 2.

Kasus B:

Penyedia layanan kesehatan ingin mencapai kepatuhan SOC 2 untuk sistem catatan kesehatan elektronik (EHR) mereka. Langkah tambahan yang perlu diambil adalah penerapan pencatatan dan pemantauan akses dan aktivitas sistem. Penyedia layanan kesehatan perlu memastikan bahwa sistem EHR mereka aman dan data pasien terlindungi. Untuk mencapai hal ini, mereka harus menerapkan pencatatan dan pemantauan akses dan aktivitas sistem. Hal ini akan memungkinkan mereka untuk melacak siapa yang mengakses sistem, tindakan apa yang mereka lakukan, dan kapan tindakan tersebut dilakukan. Dengan informasi ini, mereka dapat dengan cepat mendeteksi akses yang tidak sah atau aktivitas yang mencurigakan dan mengambil tindakan yang tepat.

Untuk menerapkan pencatatan dan pemantauan, penyedia layanan kesehatan dapat menggunakan alat bantu seperti sistem informasi keamanan dan manajemen peristiwa (SIEM) atau sistem manajemen log. Alat-alat ini dapat mengumpulkan log dari berbagai sumber dalam sistem, seperti firewall, server, dan basis data, dan memberikan peringatan waktu nyata untuk setiap aktivitas yang mencurigakan. Penyedia layanan kesehatan juga harus menentukan jenis kejadian yang harus dicatat dan dipantau, seperti upaya login yang gagal atau perubahan pada data pasien. Terakhir, penyedia layanan kesehatan harus mendokumentasikan pelaksanaan pencatatan dan pemantauan dan memasukkannya ke dalam laporan SOC 2.

Apakah SOC 2 merupakan suatu keharusan?

Mengikuti checklist SOC 2 adalah penting, bahkan merupakan suatu keharusan. Alasan di baliknya bisa sangat banyak. Dari semua alasan tersebut, memastikan kelengkapan kepatuhan dapat menjadi yang pertama. Checklist ini mencakup semua aspek penting dari kepatuhan SOC 2, yang memastikan bahwa sistem dan data organisasi dievaluasi secara menyeluruh untuk memastikan kepatuhan terhadap kerangka kerja SOC 2. Dengan mengikuti checklist, organisasi dapat yakin bahwa semua sistem dan data yang relevan disertakan dalam audit dan bahwa semua kriteria layanan perwalian yang berlaku telah dipenuhi.

Selain itu, dengan mengikuti checklist, organisasi juga dapat memitigasi risiko. Checklist ini mencakup proses penilaian risiko, yang membantu organisasi mengidentifikasi dan memitigasi risiko pada sistem dan datanya. Dengan mengikuti checklist ini, organisasi dapat menerapkan kontrol yang dapat mengurangi kemungkinan dan potensi dampak risiko terhadap sistem dan datanya.

Meningkatkan postur keamanan adalah alasan lainnya. Menerapkan kontrol yang diuraikan dalam checklist membantu organisasi meningkatkan postur keamanannya. Dengan memiliki kontrol keamanan yang kuat, organisasi dapat melindungi sistem dan datanya dari ancaman dan menunjukkan komitmennya terhadap keamanan kepada pelanggan dan pemangku kepentingan.

Terakhir, jika Anda mengikuti checklist, organisasi juga dapat membangun kepercayaan. Mengikuti checklist ini membantu organisasi mencapai kepatuhan SOC 2, yang menunjukkan komitmennya untuk melindungi data sensitif. Hal ini dapat membantu membangun kepercayaan dengan pelanggan, mitra, dan pemangku kepentingan lainnya, yang semakin peduli dengan privasi dan keamanan data. Secara keseluruhan, mengikuti checklist kepatuhan SOC 2 sangat penting bagi organisasi yang menyimpan atau memproses data sensitif. Dengan demikian, organisasi dapat mencapai kepatuhan, memitigasi risiko, meningkatkan postur keamanan, dan membangun kepercayaan dengan pelanggan dan pemangku kepentingan.

Kesimpulan

Mencapai kepatuhan terhadap checklist SOC 2 memerlukan pendekatan komprehensif yang mencakup identifikasi ruang lingkup laporan, memilih kriteria layanan trust yang sesuai, melakukan penilaian risiko, mengembangkan dan menerapkan kontrol, menguji kontrol, serta menyusun dan menerbitkan laporan SOC 2. Selain itu, mungkin ada langkah-langkah tambahan yang perlu diambil tergantung pada keadaan spesifik organisasi. Langkah-langkah ini dapat mencakup mendefinisikan struktur organisasi, mengembangkan kebijakan dan prosedur, mengadakan pelatihan karyawan, memantau penyedia layanan pihak ketiga, melakukan penilaian risiko secara berkala, dan memastikan kepatuhan privasi data.

Mencapai kepatuhan terhadap SOC 2 checklist penting bagi organisasi yang menangani data sensitif atau rahasia, karena hal ini menunjukkan komitmen mereka untuk melindungi data tersebut dan menjaga kepercayaan pelanggan. Hal ini memberikan jaminan bahwa organisasi telah menerapkan kontrol yang efektif untuk melindungi kerahasiaan, integritas, dan ketersediaan data, dan bahwa kontrol tersebut telah diverifikasi secara independen oleh auditor pihak ketiga. Kepatuhan SOC 2 juga dapat memberikan keunggulan kompetitif bagi organisasi dengan memberikan jaminan kepada pelanggan dan pemangku kepentingan bahwa data mereka aman dan terlindungi.

Tag: Soc 2 checklist, kepatuhan Soc 2 checklist

Referensi : https://www.aicpa.org/